Je vous parle souvent d’investissement, je prône de “FaireVivreVotreArgent” pour ne pas le laisser dormir et finalement qu’il vous rapporte pendant que vous faites autre chose. Si vous n’êtes toujours pas convaincu, je vous recommande mon livre sur le sujet. Ceci vous aidera à vous sentir à l’aise avec le crowdfunding, comprendre son fonctionnement mais également avoir des exemples concrets pour faire les bons choix (plateformes, projets) pour vous lancer. Les retours étant excellents, n’hésitez pas à le lire et m’en faire un retour.
Le pendant de l’investissement et des revenus, c’est l’imposition. J’ai parfois entendu, à tord, qu’il ne valait mieux gagner peu afin de ne pas payer d’impôt ! La stratégie fonctionne mais clairement va amener ceux qui en sont convaincus vers de longues années de salariat et une retraite en cohérence avec cette stratégie. C’est pour moi une erreur énorme. Que l’on ait 100€ ou 1 million d’euros, ne pas investir est un choix qui a un impact important dans la durée. Je ne refais pas le paragraphe sur les intérêts composés. Mais c’est de l’argent généré sans effort qui viendra demain changer votre vie (du simple extra impossible avant à beaucoup plus si l’effort est long et régulier…).
“…on peut payer des impôts et s’intéresser à l’écraser, à l’optimiser…”
L’imposition, comme je le disais plus haut, est le pendant de vos revenus. Je ne souhaite pas faire trop long mais souvenez vous qu’il est proportionné à vos gains. Il est même par tranche. Une personne imposée à 30%, ne l’ai que sur une tranche bien définie qui elle est à 30% le reste est soumis aux tranches inférieures. On ne nous prend pas tout quand on est imposable!
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Enfin, et ce sera le sujet du jour…l’administration fiscale nous donne de nombreuses possibilités pour réduire notre imposition. Tout ceci est légal, encadré et quand il est réfléchi et travailler avec un professionnel (CGP notamment), on peut réellement écraser cet impôt et le rendre plus positif.
La défiscalisation ou l’optimisation fiscale ne sont pas des gros mots, cela fait partie de notre monde…surtout en France !
Définition de défiscalisation
Finalement, la défiscalisation est un concept simple. C’est d’utiliser toutes les possibilités que nous offre l’administration fiscale pour légalement réduire ses impôts.
Défiscaliser : c’est selon le dictionnaire «ne plus soumettre à l’impôt certains produits ou services, certaines cotisations, etc».
Inutile d’essayer de contourner le système, c’est un mauvais réflexe qui vous coutera beaucoup plus cher au final que d’utiliser le système et les nombreuses opportunités qu’il nous offre.
Quels sont les dispositifs existants?
En creusant un peu, j’ai identifié 5 dispositifs principaux de défiscalisation (cette liste n’est pas exhaustive). Je ne souhaite pas rentrer dans les détails mais il me semblait important de pouvoir vous les partager. On zoomera ensuite sur 2 principaux en lien avec le crowdfunding.
Denormandie : En vigueur depuis 2019 et applicable jusqu’en 2022, la loi Denormandie est une niche fiscale qui vise à encourager l’investissement locatif dans l’ancien grâce à une réduction d’impôt. Celle-ci peut aller jusqu’à 21 % en fonction de la durée de mise en location du bien.
Girardin : En contrepartie d’investissements visant à soutenir la production industrielle, agricole et de logements sociaux dans les territoires ultramarins, l’investisseur bénéficie d’une réduction d’impôt annuelle. La réduction peut atteindre 25% du montant investi.
Groupement Forestier : La souscription de parts dans un groupement forestier ouvre droit pour le contribuable à une réduction d’impôt sur le revenu de 18 % du prix d’acquisition (hors charges). C’est une réduction annuelle.
Madelin / IR PME : La défiscalisation Loi Madelin ou IR-PME permet une réduction de l’Impôt sur le Revenu en investissant au capital d’une PME française ou européenne. Cet avantage fiscal ouvre droit à une réduction d’impôt équivalente à 25 % du montant investi.
PER : Le PER (Plan Épargne retraite) est un placement qui permet de déduire vos versements de votre revenu imposable. Les sommes versées réduisent le revenu imposable.
PINEL : Le dispositif de défiscalisation Pinel soutient la production de logements neufs grâce à une réduction d’impôts allant jusqu’à 21 %. il est populaire et existe depuis 2014…reconduit jusqu’en 2024.
Souhaitant rester dans le domaine du crowdfunding, j’ai identifié 2 dispositifs utilisés via ou grâce au crowdfunding. Je n’en présenterai qu’un dans le cadre de cet article…le second, le Girardin, sera présenté dans un article spécifique dédié.
Les 2 dispositifs de défiscalisation en crowdfunding
La défiscalisation via le PEA/PME
La réduction d’Impôt sur le Revenu vous permet de réduire votre impôt de 25% des sommes investies dans le capital de PME françaises et européennes l’année précédente. Pour bénéficier de cet avantage fiscal, les actions doivent être conservées pour une durée minimale de 5 ans et votre investissement doit avoir lieu avant le 31 décembre de l’année fiscale concernée.
Le montant d’investissement maximum donnant droit à une réduction d’impôt est de 50 000 € pour une personne déclarant seule, ou 100 000 € pour un foyer fiscal, pour une réduction d’impôt maximale correspondante de 12 500 € ou 25 000 €.
Plusieurs plateformes de crowdfunding proposent ce dispositif : Anaxago et WiSeed notamment.
WiSeed a d’ailleurs édité un guide que vous pouvez facilement télécharger ici.
Les éléments importants à savoir :
- Être une personne physique dont la résidence fiscale est en France
- Souscrire au capital d’une société éligible avant le 31 décembre de l’année fiscale en cours
- Reporter son investissement sur la déclaration 2042 C
- Conserver les parts acquises au moins pendant 5 ans
Pour comprendre l’effet sur votre imposition, prenons un exemple simple. Vous estimez que votre IR 2023 (calculé sur vos revenus 2022) s’élèvera à 2500 €. Vous investissez 2 000 € sur un ou plusieurs projets éligibles à la réduction IR dont l’augmentation du capital a lieu avant le 31 décembre 2022. Votre IR 2023 sera donc réduit de 500 € (2 000 € x 25 %), soit 2 500 – 500 = 2 000 € à payer.
Il y a évidemment des risques à ces investissements
L’investissement dans de jeunes entreprises non cotées présente des risques comme la perte partielle ou totale du capital investi, l’illiquidité, l’absence de valorisation après l’investissement ainsi que des risques spécifiques à l’activité du projet.
Dans le cadre du plafonnement global des niches fiscales, le cumul de certains avantages fiscaux (emploi d’un salarié à domicile, investissement locatif, etc.) dont la souscription au capital de PME, est plafonnée à 10 000 € par foyer fiscal et par an. Il faut vous faire conseiller pour bien optimiser vos investissements et ne pas dépasser les plafonds.
Comme déjà indiqué, les titres achetés devront être conservés par le contribuable pendant au moins 5 ans. A défaut, sauf cas de revente forcée, le montant de l’avantage fiscal obtenu devra être restitué à l’administration fiscale.
Les exemples de projets chez WiSeed
La majorité des investissements start-up en financement sur WiSEED vous donnent droit à une réduction fiscale
Vous pouvez les identifier grâce la mention « Défisc IR » ainsi que sur les fiches descriptives des opérations.
Voici le lien direct pour consulter les projets éligibles à la défiscalisation chez WiSeed.
Il y a au moment de l’écriture de cet article 3 projets disponibles pour la défisc et 1 en finalisation de clôture.
Regardons un peu plus le projet Magia Diagnostics pour rentrer dans les détails.
MAGIA DIGNOSTOCS développe, fabrique et commercialise un dispositif de dépistage innovant, en conformité avec les exigences réglementaires, afin d’offrir aux acteurs du dépistage, de nouveaux outils pour améliorer le dépistage des maladies infectieuses, la prise en charge des patients et leur intégration dans le parcours de soins.
La collecte est de 500k€ et sera validée à partir de 300k€ collectés. Elle se termine en décembre 2022.
En rentrant un peu plus dans les détails pour l’investisseur, vous pouvez investir à partir de 100€ (c’est un gros avantage de WiSeed!). Il y a les traditionnels frais de collectes de 0.9% (valable aussi en crowdfunding immobilier). Il y a également 5% de frais de gestion mais ceux-ci sont déjà inclus dans la collecte. Enfin, il y aura, en cas de sortie positive, 10% de frais retenus sur la distribution en cas de succès. Ces frais sur la distribution sont assez classiques (voir faible) dans ce domaine de crowd equity.
De l’autre côté, vous bénéficiez d’une réduction d’impôt de 25%…c’est l’avantage fiscale dont on a parlé plus haut.
Voilà un exemple de projet qui colle bien à l’actualité du moment et qui permet, en investissant et donnant du sens à votre épargne en soutenant une entreprise de réduire également votre imposition dans un cadre légale et simple.
Enfin, pour le suivi de votre imposition, WiSEED délivre une attestation fiscale pour chaque souscription au capital d’une PME éligible à la réduction IR qui vous permettra de compléter votre déclaration d’impôts sur l’imprimé spécifique 2042-RICI (Réductions et crédits d’impôt), à la ligne 7CF « Souscription au capital de petites et moyennes entreprises (PME) ».
Bénéficier d’un bonus d’investissement de 100€
Cerise sur le gâteau, vous pouvez toucher 100€ de cashback en utilisant le code promo SEBINO100 lors de votre investissement pour 1000€ minimum. (Je ne touche rien de mon côté, c’est uniquement pour les investisseurs). Profitez en, ceci améliorera encore votre rendement.
Ce bonus est valable sur tous les types d’investissement chez WiSeed (crowdfunding immobilier, énergétique, santé, défisc…)
Je n’ai aucun agréement, aucun diplôme me permettant de donner des conseils en investissement. Cet article est pour informer, synthétiser l’existant. Il ne se veut pas être une recommandation. C’est démarche, comme déjà indiquée, doivent se faire via un professionnel (CGP ou une plateforme agréée).
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Hello
Ton titre évoque “2 dispositifs de défiscalisation en crowdfunding” mais sauf erreur de ma part, ton article ne parle que d’investissement dans les entreprises via le PEA/PME. Quel est l’autre?
Merci de ton attention.
L autre est le Girardin, il faut que je corrige l article…
Désolé